Débat d’ortientations budgétaires 2026

Le contexte national

Le cadre des finances publiques en 2026

Le projet de loi de finances 2026 s’inscrit dans un contexte national contraint avec un déficit prévisionnel de 124 mds€ et un objectif d’économies de 31 mds€. Les collectivités territoriales sont appelées à contribuer à hauteur de 5 mds€ (pouvant atteindre 8 mds€).

La situation financière de Lamballe Terre & Mer

• Absence de prélèvement au titre du dispositif « dilico » : lamballe terre & mer n’est pas soumise au prélèvement sur les finances publiques mis en place en 2025 et reconduit en 2026
• Capacité d’autofinancement variant entre 5,3 m€ et 8,6 m€ selon les années depuis 2020
• Des ratios financiers satisfaisants, notamment le délai de désendettement (moins de 4 ans pour l’année 2025)

Les dépenses de fonctionnement

Évolution de la masse salariale : -4,4 % en 2026 (-1,1 m€)

Cette évolution intègre :

• Les effets de la nouvelle organisation territoriale (nova) entre Lamballe Terre & Mer et Lamballe-Armor
• La hausse des cotisations cnracl (3 points par sur 4 ans) et urssaf imposées par l’état
• Les avancements de grade et d’échelon des agents
• La création de plusieurs postes

Les participations aux partenaires

• Spl tourisme : 650 k€ en 2025, avec stabilisation du montant sur la période conformément à la convention
• Taxe de séjour reversée : 300 k€ à Pléneuf-Val-André
• Subvention au cias : 270 k€
• Subvention au budget annexe des parcs d’activités : 200 k€ par an pendant 10 ans

Les frais financiers

• 2,5 % en 2025
• Légère augmentation prévisionnelle sur la période
• Durée d’emprunt : 15 ans

Les investissements programmés

Des investissements raisonnés dans la continuité des années précédentes au profit du développement durable du territoire.

Budget principal : principaux investissements 2026

• Financement du déploiement du très haut-débit : 1 260 k€
• Enveloppe d’investissement pour la transition écologique : 1 500 k€
• Fonds de concours pour les investissements communaux : 946 k€
• Environnement : 1 055 k€
• Développement économique : 430 k€
• Plan local de l’habitat : 1 016 k€
• Investissements sportifs : 1 445 k€ dont 1 000 k€ de fonds de concours à Pléneuf-Val-André pour la nouvelle piscine

Budgets annexes (plans pluriannuels d’investissements)

• Budget annexe déchets : 1 732 k€ d’investissements en 2026
• Budget annexe eau potable : 3 840 k€ d’investissements en 2026
• Budget annexe assainissement : 8 615 k€ d’investissements en 2026
• Budget annexe des parcs d’activités : 2 484 k€ d’investissements en 2026
• Budget annexe bâtiments économiques : 700 k€ d’investissements en 2026